IPO辅导考试试题库
《公司法》试题
（共47题，单选20、多选10、判断17）
一、单项选择题
1、下列关于《公司法》中董事和监事任期的说法，错误的是（　　）。
A 董事任期届满，连选可以连任
B 董事任期由公司章程规定，但每届任期不得超过三年
C 监事任期届满，连选可以连任
D 监事任期由公司章程规定，但每届任期不得超过三年

2、在下列哪种情形下，发起人、认股人不能抽回股本（ ）。
A 发起人未按期召开创立大会
B 创立大会决议不设立公司
C 未按期募足股份
D 公司登记机关要求补充申请文件

3、下列关于子公司和分公司的说法，错误的是（　　）。
A 子公司是独立的法人，拥有独立的名称、公司章程和组织机构
B 分公司不具有法人资格，没有独立的名称、公司章程和组织机构
C 分公司必须在总公司的经营范围内从事经营活动
D 子公司必须在母公司的经营范围内从事经营活动

4、下列董事会行使职权内容中，错误的是（ ）。
A 召集股东会会议，并向股东会报告工作
B 决定公司的经营计划和投资方案
C 决定公司内部管理机构的设置
D 决定公司董事、经理、副总经理、财务负责人的报酬事项

5、公司分配当年税后利润时，应当提取利润的百分之十列入公司（ ）。
A 法定公积金
B 任意公积金
C 法定公益金
D 资本公积金

6、甲上市公司的股东乙公司准备购买一套生产设备，乙公司请求甲公司为自己提供担保。甲公司董事会共有11名董事，已知乙公司法定代表人为甲公司的董事之一，其他董事与该事项并无关联关系。当甲公司董事会审议此请求时，获得通过的最低标准为（ ）
A 所有出席会议董事满四人且三分之二以上通过
B 除乙公司法定代表人外，所有出席会议董事满六人且过半数通过
C 所有出席会议董事满四人且过半数通过
D 除乙公司法定代表人外，所有出席会议董事满六人且三分之二以上通过

7、根据《公司法》的规定，单独或合计持有股份有限公司（ ）以上股份的股东，有权向股东大会提出临时提案。
A 百分之一
B 百分之三
C 百分之五
D 百分之十

8、根据《公司法》的规定，股份有限公司以其（ ）对公司的债务承担责任。
A 出资人财产
B 股东财产
C 经营资产
D 全部财产

9、股份有限公司的董事长不能履行职务时，根据《公司法》的规定，先履行其职务的是（ ）
A 半数以上董事共同推选的董事
B 监事会主席
C 副董事长
D 董事会秘书

10、下列关于股份有限公司经理的说法错误的是（ ）
A 经理由董事会决定聘任或解聘
B 董事会成员可以兼任经理
C 公司可以通过子公司向经理提供借款
D 经理负责拟定公司的基本管理制度

11、下列关于股份有限公司监事会或监事的说法错误的是（ ）
A 监事会成员不得少于三人
B 监事会中应有公司职工代表，且其在监事会中比例不得低于三分之一
C 公司财务负责人可以兼任监事
D 监事会决议应当经半数以上监事通过

12、上市公司在一年内担保金额超过公司资产总额（ ）的，应当由股东大会作出决议，并经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过。
A 10%
B 20%
C 30%
D 50%

13、根据《公司法》的规定，下列不构成关联关系的是（ ）
A 公司及其控股股东
B 公司及其实际控制人
C 董事、监事、高级管理人员与其直接或者间接控制的企业之间
D 国家控股的企业之间

14、下列关于股份有限公司董事会会议的说法中，错误的是（ ）
A 董事会会议分为定期会议和临时会议两种
B 董事会定期会议，每年度至少召开一次会议
C 董事会召开临时会议，其会议通知方式和通知期限，可由公司章程作出规定
D 董事会会议应有过半数的董事出席方可举行

15、刘某系甲股份有限公司的董事兼总经理，该公司主要经营计算机销售业务。任职期间，刘某代理乙公司从国外进口一批计算机将其销售给丙公司，甲公司得知后提出异议，本案应如何认定和处理？（ ）
A 刘某的行为与甲公司无关，甲公司无权提出异议
B 刘某违反竞业禁止义务，其代理乙公司与丙公司签订的销售合同无效，所进口的计算机由甲公司优先购买
C 刘某违反竞业禁止义务，但这并不影响销售合同的效力，由这笔买卖所得的收益应当归甲公司所有
D 刘某违反竞业禁止义务，但这并不影响销售合同的效力，也不影响他由这一买卖所得的收益，仅存在被罢免的可能性

16、下列关于公司担保的说法，错误的是（ ）
A 公司向其他企业投资或者为他人提供担保，应依照公司章程规定由董事会或股东会决议
B 公司为公司股东或者实际控制人提供担保的，可经董事会决议生效后实施
C 公司章程对投资或者担保的总额及单项投资或者担保的数额有限额规定的，不得超过规定的限额
D公司为公司股东或者实际控制人提供担保的，须经股东会或者股东大会决议

17、股份有限公司召开临时股东大会会议，应该在会议召开（ ）前公告会议召开的时间、地点和审议事项。
A 二十日
B 十五日
C 三十日
D 九十日

18、以下做法正确的是（ ）
A 经公司股东大会授权，甲公司总经理以个人名义开立账户专门用于临时收取货款，每月末及时转入公司账户。
B 经股东大会同意，因人手紧张，某公司将原本已经谈妥的一项业务转让于负责此项业务的副总王某，王某将该项业务介绍于其妻设立的公司。
C 某公司为国有独资公司，经董事会同意，总经理张某兼任另一非国有公司董事，该非国有公司从事不同业务。
D 某公司为国有参股公司，经董事会同意，副总经理李某设立一人公司从事相同业务。

19、A股份有限公司设董事会，其成员为（ ）符合公司法的规定。
A 3人
B 4人
C 9人
D 21人

20、股份有限公司监事会主席的产生方式是（ ）
A 股东大会选举产生
B 董事会聘任
C 全体监事过半数选举产生
D 职工民主选举产生

二、多项选择题
1、一般情形下，属于公司高级管理人员的是（ ）
A 经理
B 副经理
C 财务负责人
D 公司法务主管

2、甲公司拟提名以下人员担任董监高，符合相关规定的是（ ）
A 刚满17周岁的王某，计算机方面少年天才，已经完全以自己收入作为生活来源
B 李某，2年前因防卫过当被判处有期徒刑1年半，距执行期满已半年
C 张某，2年前曾担任破产公司乙公司副经理，因工作过失对乙公司破产负有个人责任，乙公司破产清算完结已逾2年
D 周某，个人资产主要为房地产，因借高利贷进行房地产投资，面临资金链断裂风险，预计只要利率提高将难以偿还银行贷款

3、下列关于公司章程的描述，正确的是（ ）
A 公司章程是一种自治性规则
B 公司章程是公司治理的重要依据
C 公司章程是公司成立的必要条件
D 公司章程仅对普通员工有效，对公司股东、董事及高级管理人员没有约束力

4、以下关于股份有限公司监事或监事会的说法不正确的是（ ）
A 董事、高级管理人员不得兼任监事
B 可以不设监事会，只设一名监事
C 监事会行使职权所必需的费用，由公司承担
D 监事会每年至少召开一次会议

5、下列属于股份有限公司召开临时股东大会的情形是（ ）
A 董事长认为必要时
B 董事会认为必要时
C 单独或者合计持有公司百分之十以上股份的股东请求时
D 监事会提议召开时

6、根据《公司法》的规定，有限责任公司的股东转让股权后，公司应当履行的程序有（ ）。
A 注销原股东的出资证明书
B 向新股东签发出资证明书
C 召开股东会作出修改章程中有关股东及其出资额记载的决议
D 申请变更工商登记

7、设立股份有限公司，应当具备下列条件（ ）
A 发起人符合法定人数
B 有符合公司章程规定的全体股东认缴的出资额
C 注册资本的最低限额为伍佰万元
D 发起人制订公司章程，采用募集方式设立的经创立大会通过

8、下列选项中属于股东依法享有的权利是（ ）
A 知情权
B 提案权
C 经营决策权
D 表决权

9、甲公司系某集团公司的全资子公司，因业务需要，集团公司决定将甲公司分立为两个子公司。甲公司的债权债务全部发生在集团公司内部，下列说法正确的是（ ）
A 分立后，原甲公司的债务由集团公司继承
B 甲公司须通知债权人
C 甲公司分立事宜应当在报纸上公告
D 甲公司分立应当取得债权人同意

10、下列有关有限责任公司股权转让的说法中，正确的是（ ）
A 有限责任公司的股东之间可以相互转让其全部或部分股权
B 股东向股东以外的人转让股权，应当经其他股东过半数同意
C 其他股东半数以上不同意转让且不购买该股权，该股东不得转让
D 经股东同意转让的股权，在同等条件下，其他股东由有限购买权

三、判断题
1、股东大会选举董事、监事，可以依照公司章程的规定或者股东大会的决议，实行累积投票制。
2、股份公司有限公司股东有权查阅公司章程、股东名册、公司债券存根、股东大会会议记录、董事会会议决议、监事会会议决议、财务会计报告，对公司的经营提出建议或者质询。
3、除法律另有规定外，不得成为对所投资企业的债务承担连带责任的出资人。

4、董事、监事、高级管理人员执行公司职务时违反公司章程，给公司造成损失的，有限责任公司的股东、股份有限公司连续九十日以上单独或者合计持有公司百分之一以上股份的股东，可以书面请求监事会或者不设监事会的有限责任公司的监事向人民法院提起诉讼。
5、董事会收到持股百分之三以上股东提出的关于罢免董事的临时议案后，可以不提交股东大会审议。
6、股东会或者股东大会、董事会的决议内容违反公司章程的无效。
7、股票发行价格可以低于票面金额。
8、股东可以用货币出资，也可以用实物、知识产权、土地使用权等可以用货币估价并可以依法转让的非货币财产作价出资。
9、股份有限公司可以不向股东披露董事、监事、高级管理人员从公司获得报酬的情况。

10、股份有限公司的董事、监事、高管在任职期间每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的50%。
11、股份有限公司董事会会议必须有过半数的董事出席方可举行，董事会作出决议，必须经出席董事会会议的董事三分之二以上通过。

12、曾经担任破产清算的公司、企业的董事或者厂长、经理，对该公司、企业的破产负有个人责任的，终身不得担任公司的董事、监事、高级管理人员。

13、股份有限公司的股东不能出席股东大会时只能委托其他股东出席，委托书中应当载明授权范围。
14、股份有限公司的董事如不能出席董事会只能委托其他董事出席，委托书中应当载明授权范围。
15、股份有限公司的董事、监事、高管所持公司股份自公司股票上市交易之日起半年内不得转让。
16、股份公司因计划将股份用于员工持股计划而收购本公司股票的，收购股票以后应当在一年内转让或注销。
17、股份有限公司的董事、监事、高管离职后一年内，不得转让其所持有的本公司股份。

《证券法》试题
（共68题，单选25、多选22、判断21）
第一、二章（共16题，单选8、多选5、判断3）
一、单项选择题
1、下列选项正确的是（ ）
A公开发行证券，必须符合法律、行政法规规定的条件，并依法报经国务院证券监督管理机构或者国务院授权的部门核准；未经依法核准，任何单位和个人不得公开发行证券。
B上市公司发行新股，应当符合经国务院批准的国务院证券监督管理机构规定的条件，具体管理办法由国务院证券监督管理机构规定。
C发行人可以在公告公开发行募集文件前发行证券。
D证券代销是指证券公司将发行人的证券按照协议全部购入或者在承销期结束时将售后剩余证券全部自行购入的承销方式。

2、以下关于公司首次公开发行新股条件的叙述，正确的是（ ）
A前一次发行的股份已募足，并间隔一年以上
B公司预期利润率可达同期银行存款利率
C最近三年连续盈利，并可向股东支付股利
D最近三年财务会计报告被出具无保留意见审计报告；

3、根据证券法规定，符合下列情形的（ ），为公开发行。
①向不特定对象发行证券的
②向特定对象发行对象累计超过一百人的，但依法实施员工持股计划的员工人数不计算在内
③向特定对象发行对象累计超过二百人的，但依法实施员工持股计划的员工人数不计算在内
④法律、行政法规定的其他发行行为
A ①②④ B ②③④ C ①②③④ D ①③④

4、股票发行采用代销方式，向投资者出售的股票数量未达到拟公开发行股票数量百分之（ ）的，为发行失败。
A 五十
B 六十
C 七十
D 八十

5、以下关于公司公开发行公司债券条件的叙述，正确的是（ ）
A公司净资产不低于人民币三千万元
B累计债券余额不超过公司净资产的百分之四十
C最近三年平均可分配利润足以支付公司债券一年的利息
D公开发行公司债券筹集的资金，用于弥补亏损和非生产性支出

6、以下关于不得再次公开发行公司债券情形的描述，正确的是（ ）
A 前一次公开发行的公司债券尚未募足
B 对已公开发行的公司债券有违约或者延迟支付本息的事实，仍处于继续状态
C 依照法律规定，改变公开发行公司债券所募资金的用途
D 公司累计债券余额为公司净资产的百分之四十

7、发行人、上市公司依法披露的信息，必须真实、准确、完整，不得有（ ）。
A 虚假记载、误导性陈述或遗漏
B 盈利预测、误导性陈述或重大遗漏
C 盈利预测、误导性陈述或遗漏
D 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏

8、证券发行、交易活动的当事人具有平等的法律地位，应当遵守的原则不包括（ ）
A 自愿
B 有偿
C 无偿
D 诚实信用

二、多项选择题
1、证券的发行、交易活动，必须遵循下列哪些原则 （ ）
A 公开
B 效率
C 公正
D 公平

2、关于证券交易所参与证券发行申请注册的人员的规定，下列说法正确的是（ ）
A 不得与发行申请人有利害关系
B 不得直接或间接接受发行申请人的馈赠
C 不得持有所注册的发行申请证券
D 不得私下与发行申请人进行接触

3、发行人采用承销团方式发行证券的，下列不正确的是（ ）
A向不特定对象发行证券的票面总值没有要求
B向不特定对象发行证券的票面总值应超过人民币五千万元
C由主承销和参与承销的证券公司组成承销团
D承销团代销、包销期最长不得超过60日

4、公开发行公司债券，应当符合的条件包括（ ）
A股份有限公司的净资产不低于人民币三千万元，有限责任公司的净资产不低于人民币六千万元
B具备健全且运行良好的组织机构
C最近三年平均可分配利润足以支付公司债券一年的利息
D筹集的资金投向符合国家产业政策

5、国务院证券监督管理机构或者国务院授权的部门对已作出的证券发行注册的决定，发现不符合法定条件或者法定程序，（ ）。
A尚未发行证券的，应当予以撤销，停止发行
B已经发行尚未上市的，撤销发行注册决定，发行人应当按照发行价并加算银行同期存款利息返还证券持有人
C保荐人应当与发行人承担连带责任，但是能够证明自己没有过错的除外
D发行人的控股股东、实际控制人应当与发行人承担连带责任，但是能够证明自己没有过错的除外

三、判断题
1、证券的代销、包销期限最长不得超过六十日。

2、证券公司在代销、包销期内，对所代销、包销的证券应当保证先行出售给认购人，证券公司不得为本公司预留所代销的证券和预先购入并留存所包销的证券。

3、股票发行采用代销方式，代销期限届满，向投资者出售的股票数量未达到拟公开发行股票数量三分之二的，为发行失败。发行人应当按照发行价并加算银行同期存款利息返还股票认购人。

第三、五章（共21题，单选6、多选5、判断10）
一、单项选择题
1、证券在证券交易所上市交易，应当采用（ ）。
A集中竞价交易方式
B协议转让交易方式
C做市商交易方式
D公开的集中交易方式或者国务院证券监督管理机构批准的其他方式

2、为证券发行出具审计报告或者法律意见书等文件的证券服务机构和人员，在该证券承销期内和期满后（ ）个月内，不得买卖该证券。
A 3
B 6
C 9
D 12

3、上市公司董事、监事、高级管理人员、持有上市公司股份百分之五以上的股东，将其所持有的该公司的股票在买入后六个月内卖出，或者在卖出后六个月内又买入，由此所得收益归该公司所有，公司应当收回其所得收益。公司董事会不按照前款规定执行的，股东有权要求董事会在（ ）内执行。
A 15日
B 20日
C 30日
D 40日

4、关于证券法规定的证券交易内幕信息知情人的范围，以下错误的是（ ）
A证券交易所的有关人员
B证券监督管理机构工作人员
C发行人控股公司的监事
D持有公司百分之三以上股份的自然人

5、申请证券上市交易，应当向（ ）提出申请，由其依法审核同意，并由双方签订上市协议。
A 国务院证券监督管理机构
B证券交易所
C 国务院授权的部门
D省级人民政府

6、上市交易的证券存在终止上市情形的，由（ ）按照业务规则终止其上市交易。
A国务院证券监督管理机构
B证券交易所
C国务院授权的部门
D省级人民政府

二、多项选择题
1、以下关于证券交易所决定终止股票上市交易的说法中，正确的是（ ）
A证券交易所的上市规则可规定终止股票上市交易的情形
B应及时公告
C应报国务院证券监督管理机构备案
D需经国务院证券监督管理机构批准

2、下列属于上市公司临时报告中应披露重大事件的是（ ）
A公司的经营方针和经营范围的重大变化
B公司发生重大债务和未能清偿到期重大债务的违约情况
C公司发生重大亏损或者重大损失
D涉及公司的重大仲裁

3、上市公司应当在每一会计年度结束之日的（ ）内，向国务院证券监督管理机构和证券交易所报送年度报告
A 2个月
B 3个月
C 4个月
D 6个月

4、信息披露义务人未按照规定披露信息，或者公告的证券发行文件、定期报告、临时报告及其他信息披露资料存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，（ ）。
A 信息披露义务人应当承担赔偿责任
B信息披露义务人承担的是无过错责任
C发行人的控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员和其他直接责任人员以及保荐人、承销的证券公司及其直接责任人员，应当与发行人承担连带赔偿责任，但是能够证明自己没有过错的除外
D证券交易所应当承担补充赔偿责任

5、关于信息披露义务人自愿披露的说法中，正确的是（ ）
A 信息披露义务人可以自愿披露与投资者作出价值判断和投资决策有关的信息
B 自愿披露的信息不得与依法披露的信息相冲突
C 自愿披露的信息不得误导投资者
D 自愿披露意味着信息披露义务人可以任意、不受限制地披露

三、判断题
1、公司营业用主要资产的抵押、出售或者报废一次超过该资产的百分之三十，在公开前属于证券法规定的内幕信息。

2、对证券交易所作出的不予上市交易、终止上市交易决定不服的，可以向国务院证券监督管理机构申请复核。

3、内幕信息知情人员未买卖证券，也未建议他人买卖证券，由于过失将内幕信息泄露给他人导致其买卖该证券的，也是违法行为。

4、持有公司百分之五以上股份的股东或者实际控制人，其持有股份或者控制公司的情况发生较大变化属于《证券法》规定的内幕信息。

5、上市公司持有百分之五以上股份的股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员，以及其他持有发行人首次公开发行前发行的股份或者上市公司向特定对象发行的股份的股东，转让其持有的本公司股份的，不得违反法律、行政法规和国务院证券监督管理机构关于持有期限、卖出时间、卖出数量、卖出方式、信息披露等规定，并应当遵守证券交易所的业务规则。

6、任何单位和个人不得违反规定，出借自己的证券账户或者借用他人的证券账户从事证券交易。

7、证券交易活动中，涉及发行人的经营、财务或者对该发行人证券的市场价格有重大影响的信息，为内幕信息。
8、上市公司可以在收到董事长的辞职报告后立即通过微信公众号予以披露。

9、发行人及其控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员等作出公开承诺的，应当披露。不履行承诺给投资者造成损失的，应当依法承担赔偿责任。

10、编造、传播虚假信息或者误导性信息，扰乱证券市场，给投资者造成损失的，应当依法承担赔偿责任。

第四章（共11题，单选6、多选2、判断3）
一、单项选择题
1、在上市公司收购中，采取协议收购方式的，收购人收购或者通过协议、其他安排与他人共同收购一个上市公司已发行的有表决权股份达到（ ）时，继续进行收购的，应当依法向该上市公司所有股东发出收购上市公司全部或者部分股份的要约。
A 10%
B 20%
C 30%
D 50%

2、在上市公司收购中，收购人持有的被收购的上市公司的股票，在收购行为完成后的（ ）不得转让。
A 12个月内
B 18个月内
C 24个月内
D 36个月内

3、投资者持有或者通过协议、其他安排与他人共同持有一个上市公司已发行的有表决权股份达到百分之五后，其所持该上市公司已发行的有表决权股份比例每增加或者减少（ ），应当在该事实发生的次日通知该上市公司，并予公告。
A 1%
B 2%
C 3%
D 5%

4、通过证券交易所的证券交易，投资者持有或者通过协议、其他安排与他人共同持有一个上市公司已发行的有表决权股份达到百分之五时，应当在该事实发生之日起（ ）内，向国务院证券监督管理机构、证券交易所作出书面报告，通知该上市公司，并予公告，在上述期限内不得再行买卖该上市公司的股票，但国务院证券监督管理机构规定的情形除外。
A 2日
B 3日
C 4日
D 5日

5、投资者持有或者通过协议、其他安排与他人共同持有一个上市公司已发行的有表决权股份达到百分之五后，其所持该上市公司已发行的有表决权股份比例每增加或者减少百分之（ ），应当依照证券法第六十三条第一款的规定进行报告和公告，在该事实发生之日起至公告后（ ）日内，不得再行买卖该上市公司的股票，但国务院证券监督管理机构规定的情形除外。
A 一 二
B 五 三
C 五 二
D 十 五

6、在上市公司收购中，收购行为完成后，收购人应当在（ ）内将收购情况报告国务院证券监督管理机构和证券交易所，并予公告。
A 2日
B 3日
C 5日
D 15日

二、多项选择题
1、收购人以要约收购方式收购上市公司，以下关于收购要约约定的收购期限说法不正确的是（ ）
A不得少于15日，并不得超过30日
B不得少于15日，并不得超过60日
C不得少于30日，并不得超过60日
D不得少于30日，并不得超过90日

2、收购人以要约收购方式收购上市公司，在收购要约确定的承诺期限内，收购人不得撤销其收购要约。收购人需要变更收购要约的，应当及时公告，载明具体变更事项，且不得（ ）。
A 降低收购价格
B 延长收购期限
C 减少预定收购股份数额
D 缩短收购期限

三、判断题
1、收购人以要约收购方式收购上市公司，在收购要约确定的承诺期限内，收购人不得撤销其收购要约。

2、收购人以要约收购方式收购上市公司，收购期限届满，被收购公司股权分布不符合证券交易所规定的上市交易要求的，该上市公司的股票应当由证券交易所依法终止上市交易；其余仍持有被收购公司股票的股东，要求以收购要约的同等条件向收购人出售其股票，收购人可以不予收购。

3、采用要约收购方式收购上市公司的，收购人在收购期限内，可以卖出被收购公司的股票

第六章 （共5题，单选1、多选2、判断2）
一、单项选择题
1、上市公司当年税后利润，在弥补亏损及提取法定公积金后有盈余的，应当按照 （ ）分配现金股利。
A公司法的规定
B公司章程的规定
C公司管理制度的规定
D约定

二、多项选择题
1、根据《证券法》的规定，下列可以作为征集人公开请求上市公司股东委托其代为出席股东大会，并代为行使提案权、表决权等股东权利的是（ ）
A上市公司董事会
B上市公司独立董事
C持有1%以上有表决权股份的股东
D依照法律、行政法规或者国务院证券监督管理机构的规定设立的投资者保护机构

2、发行人因欺诈发行、虚假陈述或者其他重大违法行为给投资者造成损失的，下列可以委托投资者保护机构就赔偿事宜与受到损失的投资者达成协议、予以先行赔付的是（ ）。
A发行人的控股股东
B发行人的实际控制人
C相关的证券公司
D相关的律师事务所或会计师事务所

三、判断题
1、征集人可以有偿或变相有偿方式公开征集股东权利。

2、投资者提起虚假陈述等证券民事赔偿诉讼时，诉讼标的是同一种类，且当事人一方人数众多的，可以依法推选代表人进行诉讼。

第十二章 （共5题，单选2、多选2、判断1）
一、单项选择题
1、国务院证券监督管理机构对涉嫌证券违法的单位或者个人进行调查期间，被调查的当事人书面申请，承诺在国务院证券监督管理机构认可的期限内纠正涉嫌违法行为，赔偿有关投资者损失，消除损害或者不良影响的，国务院证券监督管理机构可以决定 调查。被调查的当事人履行承诺的，国务院证券监督管理机构可以决定 调查；被调查的当事人未履行承诺或者有国务院规定的其他情形的，应当 调查。
A终止 中止 恢复
B中止 终止 恢复
C终止 终止 终结
D中止 中止 恢复

2、国务院证券监督管理机构有权对有关单位进行监督检查或者调查，以下叙述中，错误的是（ ）
A可以由一名工作人员进行监督检查、调查
B应当出示合法证件和监督检查、调查通知书或其他执法文书
C被检查、调查的单位和个人应当配合，如实提供有关文件和资料，不得拒绝、阻碍和隐瞒
D依据调查结果对证券违法行为作出的处罚决定，应当公开

二、多项选择题
1、下列属于国务院证券监督管理机构职责的是（ ）
A对证券的发行、上市、交易、登记、存管、结算等行为，进行监督管理
B对证券发行人、证券公司、证券服务机构、证券交易场所、证券登记结算机构的证券业务活动，进行监督管理
C监督检查证券发行、上市、交易的信息披露
D开展投资者教育

2、国务院证券监督管理机构在调查重大证券违法行为时所采取的措施中，哪些需经国务院证券监督管理机构主要负责人或者其授权的其他负责人批准？
A进入涉嫌违法行为发生场所调查取证
B查询当事人和与被调查事件有关的单位和个人的资金账户、证券账户、银行账户
C 限制被调查的当事人的证券买卖
D冻结或者查封

三、判断题
1、境外证券监督管理机构可以在中华人民共和国境内直接调查取证，任何单位和个人不得拒绝、阻碍和隐瞒。

第十三章 （共10题，单选2、多选6、判断2）
一、单项选择题
1、未经法定机关核准，公司擅自公开发行或者变相公开发行证券的，对其实施的以下处罚中，错误的是（ ）
A责令停止发行，退还所募资金并加算银行同期存款利息
B处以非法所募资金金额百分之一以上百分之十以下的罚款
C对擅自公开或者变相公开发行证券设立的公司，由依法履行监督管理职责的机构或者部门会同县级以上地方人民政府予以取缔
D对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予警告，并处以五十万元以上五百万元以下的罚款

2、证券公司承销或者销售擅自公开发行或者变相公开发行的证券的，对其实施的下列处罚中，错误的是（ ）
A责令停止承销或者销售，没收违法所得，并处以违法所得一倍以上十倍以下的罚款
B没有违法所得或者违法所得不足一百万元的，处以一百万元以上一千万元以下的罚款
C给投资者造成损失的，应当与发行人及其董监高承担连带赔偿责任
D情节严重的，并处暂停或者撤销相关业务许可

二、多项选择题
1、发行人违反《证券法》第十四条、第十五条的规定擅自改变公开发行证券所募集资金的用途的，国务院证券监督管理机构可以（ ）
A责令改正，处以五十万元以上五百万元以下的罚款
B对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予警告，并处以十万元以上一百万元以下的罚款
C对从事或者组织、指使从事擅自改变公开发行证券所募集资金用途违法行为的发行人的控股股东、实际控制人，给予警告，并处以五十万元以上五百万元以下的罚款
D暂停或撤销发行人的发行许可

2、违反《证券法》第三十六条的规定，在限制转让期内转让证券，或者转让股票不符合法律、行政法规和国务院证券监督管理机构规定的，由国务院证券监督管理机构（ ）
A责令改正
B给予警告
C没收违法所得
D处以买卖证券等值以下的罚款

3、证券交易内幕信息的知情人或者非法获取内幕信息的人违反证券法第五十三条的规定从事内幕交易的，由国务院证券监督管理机构（ ）
A责令依法处理非法持有的证券
B没收违法所得，并处以违法所得一倍以上十倍以下的罚款
C没有违法所得或者违法所得不足五十万元的，处以五十万元以上五百万元以下的罚款
D没有违法所得或者违法所得不足三万元的，处以三万元以上六十万元以下的罚款

4、违反《证券法》第五十五条的规定，操纵证券市场的，由国务院证券监督管理机构（ ）
A责令依法处理非法持有的证券
B没收违法所得，并处以违法所得一倍以上十倍以下的罚款
C没有违法所得或者违法所得不足一百万元的，处以一百万元以上一千万元以下的罚款
D没有违法所得或者违法所得不足三十万元的，处以三十万元以上三百万元以下的罚款

5、信息披露义务人未按照证券法规定报送有关报告或者履行信息披露义务的，由国务院证券监督管理机构（ ）
A责令改正，给予警告，并处以五十万元以上五百万元以下的罚款
B责令改正，给予警告，并处以一百万元以上一千万元以下的罚款
C对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予警告，并处以五十万元以上五百万元以下的罚款
D对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予警告，并处以二十万元以上二百万元以下的罚款

6、拒绝、阻碍证券监督管理机构及其工作人员依法行使监督检查、调查职权的，（ ）。
A由证券监督管理机构责令改正，处以十万元以上一百万元以下的罚款
B由公安机关依法给予治安管理处罚
C由证券监督管理机构给予警告，处以十万元以上一百万元以下的罚款
D由证券监督管理机构责令改正，处以五万元以上五十万元以下的罚款

三、判断题
1、收购人未按照《证券法》规定履行上市公司收购的公告、发出收购要约义务的，责令改正，给予警告，并处以五十万元以上五百万元以下的罚款。

2、违反《证券法》第九十条的规定征集股东权利的，由国务院证券监督管理机构采取行政监管措施。

《上市公司信息披露管理办法》试题
（共31题，单选10、多选12、判断9）
第一章 总则 （共5题，多选2、判断3）
一、多项选择题
1、信息披露文件主要包括（ ）
A招股说明书
B募集说明书
C上市公告书
D定期报告
E临时报告

2、信息披露义务人应当（ ）地披露信息，不得有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
A真实
B准确
C完整
D及时
E公平

二、判断题
1、在境内、外市场发行证券及其衍生品种并上市的公司在境外市场披露的信息，应当同时在境内市场披露。

2、信息披露义务人可以以定期报告形式代替应当履行的临时报告义务。

3、发行人、上市公司的董事、监事、高级管理人员应当忠实、勤勉地履行职责，保证披露信息的真实、准确、完整、及时、公平。

第二章 招股说明书、募集说明书与上市公告书
（共1题，多选1）
一、多项选择题
1、（ ）应当对招股说明书签署书面确认意见，保证所披露的信息真实、准确、完整。
A 发行人董事
B 发行人监事
C 发行人控股股东
D 发行人高级管理人员

第三章 定期报告
（共9题，单选3、多选3、判断3）
一、单项选择题
1、年度报告应当在每个会计年度结束之日起（ ）内编制完成并披露。
A 6个月
B 4个月
C 2个月
D 1个月

2、中期报告应当在每个会计年度的上半年结束之日起（ ）内，季度报告应当在每个会计年度第3个月、第9个月结束后的1个月内编制完成并披露。
A 4个月
B 3个月
C 2个月
D 1个月

3、定期报告中财务会计报告被出具非标准审计报告的，上市公司（ ）应当针对该审计意见涉及事项作出专项说明。
A 股东大会
B 董事会
C 总经理
D 财务总监

二、多项选择题
1、上市公司应当披露的定期报告包括（ ）。
A 年度报告
B 中期报告
C 季度报告
D 月度报告

2、（ ）应当对定期报告签署书面确认意见。
A 上市公司董事
B 上市公司监事
C 上市公司高级管理人员
D 保荐代表人

3、上市公司年度报告应当记载以下内容（ ）
A主要会计数据和财务指标
B持股2%以上股东、控股股东及实际控制人情况
C董事、监事、高级管理人员的任职情况、持股变动情况、年度报酬情况
D董事会报告
E管理层讨论与分析

三、判断题
1、上市公司的中期报告应当经具有证券、期货相关业务资格的会计师事务所审计。

2、上市公司第一季度季度报告的披露时间不得早于上一年度年度报告的披露时间。

3、上市公司预计经营业绩发生亏损或者发生大幅变动的，应当及时进行业绩预告。

第四章 临时报告
（共3题，单选1、多选1、判断1）
一、单项选择题
1、上市公司应当在（ ），及时履行重大事件的信息披露义务。
A 董事会或者监事会就该重大事件形成决议时
B 有关各方就该重大事件签署意向书或者协议时
C 董事、监事或者高级管理人员知悉该重大事件发生并报告时
D 最先发生的上述A B C任一时点

二、多项选择题
1、发生可能对上市公司证券及其衍生品种交易价格产生较大影响的重大事件，投资者尚未得知时，上市公司应当立即披露，说明事件的起因、目前的状态和可能产生的影响。上述所称的重大事件包括（ ）
A 公司的经营方针和经营范围的重大变化
B 公司生产经营的外部条件发生的重大变化
C 公司的董事、监事或者经理发生变动
D 持有公司1%以上股份的股东或者实际控制人，其持有股份或者控制公司的情况发生较大变化。

三、判断题
1、上市公司参股公司发生可能对上市公司证券及其衍生品种交易价格产生较大影响的事件的，上市公司应当履行信息披露义务。

第五章 信息披露事务管理
（共7题，单选4、多选2、判断1）
一、单项选择题
1、上市公司应当制定信息披露事务管理制度，信息披露事务管理制度不包括（ ）
A 未公开信息的传递、审核、披露流程
B 董事、监事、高级管理人员履行职责的记录和保管制度
C 财务管理和会计核算的内部控制及监督机制
D 参股公司的信息披露事务管理和报告制度

2、上市公司应当制定定期报告的编制、审议、披露程序。经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员应当及时编制定期报告草案，提请董事会审议；董事会秘书负责送达董事审阅；董事长负责召集和主持董事会会议审议定期报告；监事会负责审核董事会编制的定期报告；（ ）负责组织定期报告的披露工作。
A 董事会秘书
B 董事长
C 财务总监
D 总经理

3、（ ）应当对公司董事、高级管理人员履行信息披露职责的行为进行监督；关注公司信息披露情况，发现信息披露存在违法违规问题的，应当进行调查并提出处理建议。
A 独立董事
B 监事
C 审计委员会
D 内部审计机构

4、（ ）负责组织和协调公司信息披露事务，汇集上市公司应予披露的信息并报告董事会，持续关注媒体对公司的报道并主动求证报道的真实情况。
A 董事长
B 总经理
C 董事会秘书
D 证券事务代表

二、多项选择题
1、上市公司的（ ）等高级管理人员应当及时编制定期报告草案，并提请董事会审议。
A 经理
B 负责销售的副经理
C 财务负责人
D 董事会秘书

2、上市公司的（ ）应当及时向上市公司董事会报送上市公司关联人名单及关联关系的说明。上市公司应当履行关联交易的审议程序，并严格执行关联交易回避表决制度。交易各方不得通过隐瞒关联关系或者采取其他手段，规避上市公司的关联交易审议程序和信息披露义务。
A 董事
B 监事
C 高级管理人员
D 持股5%以上的股东及其一致行动人
E 实际控制人

三、判断题
1、上市公司披露的信息均应以董事会公告的形式发布。

第六章 监督管理与法律责任
（共3题，单选1、多选2）
一、单项选择题
1、上市公司下述人员除（ ）外，应当对公司临时报告信息披露的真实性、准确性、完整性、及时性、公平性承担主要责任。
A董事长
B经理
C董事会秘书
D财务负责人

二、多项选择题
1、上市公司的（ ）对公司财务报告的真实性、准确性、完整性、及时性、公平性承担主要责任。
A董事会秘书
B董事长
C经理
D财务负责人

2、信息披露义务人及其董事、监事、高级管理人员，上市公司的股东、实际控制人、收购人及其董事、监事、高级管理人员违反信息披露管理办法的，中国证监会可以（ ）。
A 责令改正
B 监管谈话
C 出具警示函
D 将其违法违规、不履行公开承诺等情况记入诚信档案并公布
E 认定为不适当人选

第七章 附则
（共3题，单选1、多选1、判断1）
一、单项选择题
1、持有上市公司（ ）以上股份的法人或者一致行动人为上市公司的关联法人。
A 1%
B 2%
C 5%
D 10%

二、多项选择题
1、以下为上市公司关联法人的是（ ）。
A 直接或者间接地控制上市公司的法人
B 关联自然人直接或者间接控制的、或者担任董事、高级管理人员的，除上市公司及其控股子公司以外的法人
C 持有上市公司5%以上股份的法人或者一致行动人
D 在过去12个月内或者根据相关协议安排在未来12月内，存在上述情形之一的

三、判断题
1、A公司原为B上市公司的控股股东，但在6个月之前，A公司将所持有B上市公司的股权全部转让给了C公司，目前A公司未直接或间接持有B上市公司的任何股权，则A公司不属于B上市公司的关联法人。

《关于规范上市公司对外担保行为的通知》、《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》试题
（共27题，单选11、多选7、判断9）

一、单项选择题
1、上市公司及其控股子公司的对外担保总额,超过最近一期经审计净资产的（ ）以后提供的任何担保须经股东大会审批。
A 30%
B 50%
C 70%
D 100%

2、为资产负债率超过（ ）的担保对象提供担保必须股东大会审议。
A 30%
B 50%
C 70%
D 90%

3、单笔担保额超过最近一期经审计净资产（ ）的担保须经股东大会审议。
A 10%
B 30%
C 50%
D 70%

4、下列不属于须经股东大会审议对外担保的是（ ）
A 上市公司及其控股子公司的对外担保总额,超过最近一期经审计净资产50%以后提供的任何担保
B 为资产负债率超过70%的担保对象提供的担保
C 单笔担保额超过最近一期经审计净资产5%的担保
D 对股东、实际控制人及其关联方提供的担保

5、股东大会审议为股东、实际控制人及其关联方提供担保议案的决议，须出席股东大会的其他股东所持表决权的（ ）通过。
A 1/3以上
B 1/2以上
C 半数以上
D 超过2/3

6、应由董事会审批的对外担保，必须经出席董事会的（ ）董事审议同意并做出决议。
A 2/3以上
B 1/2以上
C 过半数
D 超过2/3

7、以下不符合《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》中关于关联方用非现金资产清偿占用的上市公司资金的相关规定的是（ ）
A 关联方用于抵偿的资产为一栋尚未投入使用的在建工程
B上市公司应当聘请具有证券期货相关业务资格的中介机构对符合以资抵债条件的资产进行评估
C 独立董事应当就上市公司关联方以资抵债方案发表独立意见
D 上市公司关联方的以资抵债方案经股东大会审议批准

8、以下不符合《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》关于上市公司对外担保要求的是（ ）
A 上市公司《章程》应当对对外担保的审批程序、被担保对象的资信标准做出规定。
B 上市公司对外担保无须对方提供反担保；
C 上市公司独立董事应在年度报告中，对上市公司累计和当期对外担保情况、执行上述规定情况进行专项说明，并发表独立意见。
D 上市公司必须严格按照《上市规则》、《公司章程》的有关规定，认真履行对外担保情况的信息披露义务，必须按规定向注册会计师如实提供公司全部对外担保事项。

9、上市公司不得以（ ）方式将资金直接或间接地提供给控股股东及其他关联方使用。
A 有偿或无偿地拆借公司的资金给非控股股东使用
B 通过银行或非银行金融机构向非关联方提供委托贷款
C 委托控股股东及其他关联方进行投资活动
D 为控股股东及其他关联方开具具有真实交易背景的商业承兑汇票

10、上市公司对外担保事项披露的内容不包括（ ）
A 董事会或股东大会决议
B 截止信息披露日上市公司及其控股子公司对外担保总额
C 上市公司对控股子公司提供担保的总额
D 担保对象最近一期财务报表或审计报告

11、上市公司及其董事、监事、经理等高级管理人员违反《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》规定的，以下不属于国务院证券监督管理机构处理措施的是（ ）
A 责令其整改，并依法予以处罚
B 涉嫌犯罪的，移送司法机关予以处理
C 自发现上市公司存在违反《通知》规定行为起12个月内不受理其再融资申请
D 在指定媒体公开谴责

三、多项选择题
1、下列属于须经股东大会审批的对外担保的是（ ）
A 上市公司及其控股子公司的对外担保总额,超过最近一期经审计净资产50％以后提供的任何担保
B 为资产负债率超过70%的担保对象提供的担保
C 单笔担保额超过最近一期经审计净资产10%的担保
D 对股东、实际控制人及其关联方提供的担保

2、对外担保事项披露的内容包括（ ）
A 董事会或股东大会决议
B 截止信息披露日上市公司及其控股子公司对外担保总额
C 上市公司对控股子公司提供担保的总额
D 担保对象最近一期财务报表或审计报告

3、下列不属于须经股东大会审批的对外担保事项的是（ ）
A 某上市公司及其控股子公司对外担保总额已达2000万元，该上市公司最近一期经审计净资产合并口径为5000万元，上市公司对其全资子公司新增担保500万元的事项
B 某上市公司拟为资产负债率为70%的某公司提供担保
C 某上市公司2013年度经审计净资产为3000万元，2014年2月拟对某担保对象提供400万元担保
D 某上市公司为其持股4.5%的股东提供担保

4、上市公司不得以（ ）方式将资金直接或间接地提供给控股股东及其他关联方使用。
A 有偿或无偿地拆借公司的资金给控股股东及其他关联方使用；
B 通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款；
C 委托控股股东及其他关联方进行投资活动；
D 为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票；
E 代控股股东及其他关联方偿还债务；

5、上市公司对外担保必须遵守以下哪些规定（ ）
A 上市公司《章程》应当对对外担保的审批程序、被担保对象的资信标准做出规定。
B 上市公司对外担保必须要求对方提供反担保，且反担保的提供方应当具有实际承担能力。
C 上市公司独立董事应在年度报告中，对上市公司累计和当期对外担保情况、执行上述规定情况进行专项说明，并发表独立意见。
D 上市公司必须严格按照《上市规则》、《公司章程》的有关规定，认真履行对外担保情况的信息披露义务，必须按规定向注册会计师如实提供公司全部对外担保事项。

6、关联方拟用非现金资产清偿占用的上市公司资金，应当遵守以下哪些规定（ ）
A 用于抵偿的资产必须属于上市公司同一业务体系，并有利于增强上市公司独立性和核心竞争力，减少关联交易，不得是尚未投入使用的资产或没有客观明确账面净值的资产。
B 上市公司应当聘请有证券期货相关业务资格的中介机构对符合以资抵债条件的资产进行评估，以资产评估值或经审计的账面净值作为以资抵债的定价基础，但最终定价不得损害上市公司利益，并充分考虑所占用资金的现值予以折扣。审计报告和评估报告应当向社会公告。
C 独立董事应当就上市公司关联方以资抵债方案发表独立意见，或者聘请有证券期货相关业务资格的中介机构出具独立财务顾问报告。
D 上市公司关联方的以资抵债方案应报中国证监会批准。中国证监会认为以资抵债方案不符本《通知》规定，或者有明显损害公司和中小投资者利益的情形，可以制止该方案的实施。
E 上市公司关联方以资抵债方案须经股东大会审议批准，关联方股东应当回避投票。

7、以下符合《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》中关于关联方用非现金资产清偿占用的上市公司资金规定的是（ ）
A 关联方用于抵偿的资产为一栋尚未投入使用的在建工程
B 上市公司聘请没有证券期货相关业务资格的中介机构对符合以资抵债条件的资产进行评估
C 独立董事就上市公司关联方以资抵债方案发表独立意见
D 上市公司关联方的以资抵债方案经上市公司股东大会审议批准

一、判断题
1、上市公司对外担保必须经股东大会审议。

2、应由上市公司股东大会审批的对外担保事项，事前无须经董事会审议通过。

3、股东大会在审议为股东、实际控制人及其关联方提供的担保议案时，该股东或受该实际控制人支配的股东，须回避表决。

4、股东大会审议为股东、实际控制人及其关联方提供担保议案的决议，须出席股东大会的非关联股东所持表决权的2/3以上通过。

5、为资产负债率超过70%的担保对象提供的担保须经董事会审议通过后，方可提交股东大会审批。

6、对股东、实际控制人及其关联方提供的担保只须董事会审议即可，不须经股东大会审批。

7、应由董事会审批的对外担保，必须经出席董事会的过半数董事同意并做出决议。

8、上市公司董事会或股东大会审议批准的对外担保，必须在中国证监会指定信息披露报刊上及时披露。

9、上市公司为他人提供的对外担保包括上市公司对控股子公司的担保。

《上市公司章程指引（2019年修订）》试题
（共39题，单选17、多选10、判断12）
第三章 股份（共4题，多选1、判断3）
一、多项选择题
1、上市公司可以依照法律、行政法规、部门规章和本章程的规定，收购本公司股份的是（ ）
A 将股份用于员工持股计划或者股权激励
B 与持有本公司股票的其他公司合并
C 股东因对股东大会作出的公司合并、分立决议持异议，要求公司收购其股份的
D 减少公司注册资本

二、判断题
1、同次发行的同种类股票，每股的发行条件和价格应当相同；任何单位或者个人所认购的股份，每股应当支付相同价额。

2、公司不得以赠与、垫资、担保、补偿或贷款等形式，对购买或者拟购买公司股份的人提供任何资助，但可以通过公司的子公司（包括公司的附属企业）来提供。

3、上市公司收购本公司股份，可以通过公开的集中交易方式，或者法律法规和中国证监会认可的其他方式进行。

第四章 股东和股东大会（共19题，单选10、多选4、判断5）
一、单项选择题
1、以下不属于上市公司股东必须承担的义务的是（ ）
A 不得滥用股东权利损害公司或者其他股东的利益
B 依其所认购的股份和入股方式缴纳股金
C 除法律、法规规定的情形外，不得退股
D 滥用股东权利，维护大股东利益

2、上市公司年度股东大会每年召开（ ）次。
A 1
B 2
C 3
D 4

3、董事会同意召开临时股东大会的，应当在作出董事会决议后的（ ）日内发出召开股东大会的通知。
A 2
B 5
C 10
D 15

4、上市公司召开股东大会，有权向公司提出提案的是（ ）
A 连续90日以上单独或者合计持有公司5%以上股份的股东
B 单独或者合计持有公司5%以上股份的股东
C 连续90日以上单独或者合计持有公司3%以上股份的股东
D 单独或者合计持有公司3%以上股份的股东

5、根据《上市公司章程指引（2019年修订）》规定，股东大会召开时，（ ）应当列席会议。
A 上市公司全体董事
B 经理和其他高级管理人员
C 上市公司全体监事
D 上市公司董事会秘书

6、股东大会作出普通决议，应当由出席股东大会的股东（包括股东代理人）所持表决权的（ ）以上通过。
A 1/2
B 2/3
C 1/3
D 3/4

7、股东大会作出特别决议，应当由出席股东大会的股东（包括股东代理人）所持表决权的（ ）以上通过。
A 1/2
B 2/3
C 1/3
D 3/4

8、以下不属于上市公司股东享有的权利是（ ）
A 获得股利和其他形式的利益分配
B 对公司的经营进行监督，提出建议或者质询
C 查阅和复制公司章程、股东名册、公司债券存根、股东大会会议记录、董事会会议决议、监事会会议决议、财务会计报告
D 对股东大会作出的公司合并、分立决议持异议的股东，要求公司收购其股份

9、下列关于上市公司股东大会的主要权利描述不正确的是（ ）
A 修改本章程
B 对发行公司债券作出决议
C 审议公司在一年内购买、出售重大资产超过公司最近一期经审计总资产20%的事项
D 审议股权激励计划

10、以下出席股东大会的人员不需要在会议记录上签字的是（ ）。
A 董事
B 监事
C 董事会秘书
D 股东

二、多项选择题
1、上市公司下列对外担保行为，须经股东大会审议通过（ ）
A 本公司及本公司控股子公司的对外担保总额，达到或超过最近一期经审计净资产的50%以后提供的任何担保
B 公司的对外担保总额，达到或超过最近一期经审计净资产的30%以后提供的任何担保
C 为资产负债率超过70%的担保对象提供的担保
D 单笔担保额超过最近一期经审计净资产30%的担保

2、有下列情形之一的，公司在事实发生之日起2个月以内召开临时股东大会（ ）
A 公司未弥补的亏损达实收股本总额1/3时
B 董事人数不足《公司法》规定人数或者本章程所定人数的2/3时
C 单独或者合计持有公司5%以上股份的股东请求时
D 监事会主席提议召开时

3、股东大会的通知内容包括（ ）
A 会议的时间、地点和会议期限
B 提交会议审议的事项和提案
C 有权出席股东大会股东的股权登记日
D 会务常设联系人姓名，电话号码

4、下列须由股东大会以特别决议通过的事项是（ ）
A 公司的分立、合并、解散和清算
B 公司增加或者减少注册资本
C 公司总经理进行更换
D 股权激励计划

三、判断题
1、上市公司股东大会、董事会决议内容违反法律、行政法规的，股东有权请求人民法院认定无效。

2、上市公司股东大会、董事会的会议召集程序、表决方式违反法律、行政法规或者《上市公司章程指引》，或者决议内容违反《上市公司章程指引》的，股东有权请求人民法院认定无效。

3、董事会不同意召开临时股东大会，或者在收到提案后10日内未作出反馈的，视为董事会不能履行或者不履行召集股东大会会议职责，监事会可以自行召集和主持。

4、股东可以亲自出席股东大会，也可以委托代理人代为出席和表决。

5、股东大会审议有关关联交易事项时，关联股东不应当参与投票表决，其所代表的有表决权的股份数不计入有效表决总数。

第五章 董事会（共6题，单选2、多选1、判断3）
一、单项选择题
1、董事连续（ ）次未能亲自出席，也不委托其他董事出席董事会会议，视为不能履行职责，董事会应当建议股东大会予以撤换。
A 2
B 3
C 4
D 5

2、下列关于董事会会议每年召开次数的说法正确的是（ ）
A 每年至少召开一次
B 每年至少召开两次
C 至少每6个月召开一次
D 每年至少召开四次

二、多项选择题
1、以下可以提议召开董事会临时会议的是（ ）
A 董事长
B 监事会
C 1/3以上董事
D 代表1/10以上表决权的股东

三、判断题
1、经股东大会或董事会同意，董事可以将公司资金借贷给他人或者以公司财产为他人提供担保。

2、经股东大会或董事会同意，董事可以为他人经营与本公司同类的业务。

3、董事会会议，应由董事本人出席，且不得委托其他董事代为出席。

第六章 经理及其他高级管理人员（共3题，单选1、多选2）
一、单项选择题
1、以下不属于经理的职权的是（ ）
A 组织实施公司年度经营计划和投资方案
B 拟订公司的基本管理制度
C 聘任或者解聘公司副经理、财务负责人
D 拟订公司内部管理机构设置方案

二、多项选择题
1、下列属于不能担任上市公司高管情形的是（ ）
A 无民事行为能力或者限制民事行为能力
B 因贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产或者破坏社会主义市场经济秩序，被判处刑罚，执行期满未逾5年，或者因犯罪被剥夺政治权利，执行期满未逾5年
C 担任破产清算的公司、企业的董事或者厂长、经理，对该公司、企业的破产负有个人责任的，自该公司、企业破产清算完结之日起未逾3年
D 被中国证监会处以证券市场禁入处罚，期限未满的

2、下列属于上市公司董事会秘书职权的是（ ）
A 负责公司股东大会和董事会会议的筹备
B 拟订公司的基本管理制度
C 负责公司股东资料管理
D 负责办理信息披露事务

第七章 监事会（共3题，单选2、多选1）
一、单项选择题
1、监事的任期每届为（ ）年。
A 2
B 3
C 5
D 1

2、下列关于监事会会议每年召开次数的说法正确的是（ ）
A 每年至少召开一次
B 每年至少召开两次
C 至少每6个月召开一次
D 每年至少召开四次

二、多项选择题
1、监事会可以行使的职权有（ ）
A 检查公司财务
B 对董事会编制的公司定期报告进行审核并提出书面审核意见
C 对违反法律、行政法规、本章程或者股东大会决议的董事、高级管理人员提出罢免的建议
D 向股东大会提出提案

第八章 财务会计制度、利润分配和审计（共4题，单选2、多选1、判断1）
一、单项选择题
1、上市公司分配当年税后利润时，应当提取利润的（ ）列入公司法定公积金，公司法定公积金累计额为公司注册资本的（ ）以上的，可以不再提取。
A 10% ，25%
B 10% ，50%
C 25% ，25%
D 25% ，50%

2、上市公司内部审计制度和审计人员的职责，应当经（ ）批准后实施，审计负责人向其负责并报告工作。
A 股东大会
B 董事会
C 董事长
D 总经理

二、多项选择题
1、下列关于会计师事务所的选聘，正确的是（ ）
A 上市公司须聘用取得“从事证券相关业务资格”的会计师事务所进行会计报表审计
B 上市公司须聘用会计师事务所聘期为2年，可以续聘
C 公司聘用会计师事务所由股东大会决定
D 会计师事务所的审计费用由董事会决定

三、判断题
1、上市公司应实行内部审计制度，配备专职审计人员，对公司财务收支和经济活动进行内部审计监督。

《上市公司治理准则（2018年修订）》试题
（共11题，单选4、多选4、判断3）
一、单项选择题
1、上市公司董事会应当设立（ ）委员会。
A 审计
B 提名
C 薪酬与考核
D 战略

2、上市公司控制权发生变更的，（ ）应当采取有效措施保持上市公司在过渡期间内稳定经营。
A 有关各方
B 控制权变更双方
C 公司董事监事
D 公司高级管理人员

3、（ ）应当依照法律法规和公司章程，通过参与重大事项决策，推荐董事、监事人选，监督董事、监事履职情况等途径，在上市公司治理中发挥积极作用。
A 个人投资者
B 机构投资者
C 控股股东
D 监管部门

4、上市公司应当制定规范董事、监事、高级管理人员对外发布信息的行为规范，明确未经（ ）许可不得对外发布的情形。
A 股东大会
B 董事会
C 监事会
D 管理层

二、多项选择题
1、根据《上市公司治理准则（2018年修订）》规定，上市公司的高级管理人在控股股东单位不得担任（ ）职务。
A 董事长
B 监事会主席
C 财务负责人
D 销售负责人

2、根据《上市公司治理准则（2018年修订）》规定，监事会发现董事、高级管理人员违反法律法规或者公司章程的，应当履行监督职责，并向董事会通报或者向股东大会报告，也可以直接向（ ）报告。
A 中国证监会
B 中国证监会的派出机构
C 证券交易所
D 其他部门

3、根据《上市公司治理准则（2018年修订）》规定，监事会可要求公司（ ）出席监事会会议，回答所关注的问题。
A 董事
B 高级管理人员
C 股东
D 内部及外部审计人员

4、根据《上市公司治理准则（2018年修订）》的规定，（ ）的履职评价采取自我评价、相互评价等方式进行。
A 董事
B 独立董事
C 监事
D 高级管理人员

三、判断题
1、股东既可以亲自到股东大会现场投票，也可以委托代理人代为投票，两者具有同样的法律效力。

2、单一股东及其一致行动人拥有权益的股份比例在20%以上的上市公司，应当采用累积投票制。

3、高级管理人员违反法律法规和公司章程规定，致使上市公司遭受损失的，公司董事会无权追究其法律责任。

《上市公司股东大会规则（2016年修订）》试题
（共6题，单选1、多选3、判断2）
一、单项选择题
1、独立董事有权向董事会提议召开临时股东大会。对独立董事要求召开临时股东大会的提议，董事会应当根据法律、行政法规和公司章程的规定，在收到提议后（ ）日内提出同意或不同意召开临时股东大会的书面反馈意见。
A 5
B 10
C 15
D 20

二、多项选择题
1、股东大会拟讨论董事、监事选举事项的，股东大会通知中应当充分披露董事 、监事候选人的详细资料，至少包括（ ）。
A 教育背景、工作经历、兼职等个人情况
B 公司或其控股股东及实际控制人是否存在关联关系
C 披露持有上市公司股份数量
D 是否受过中国证监会及其他有关部门的处罚和证券交易所惩戒

2、下列优先股股东具有表决权的事项是（ ）。
A 一次或累计减少公司注册资本超过百分之十
B 公司合并、分立、解散或变更公司形式
C 股权激励计划
D 发行优先股

3、（ ）在股东大会上应就股东的质询作出解释说明。
A 董事
B 高级管理人员
C 监事
D 内部及外部审计人员

三、判断题
1、累积投票制是指股东大会选举董事或者监事时，每一普通股（含表决权恢复的优先股）股份拥有与应选董事或者监事人数相同的表决权，但股东拥有的表决权不可以集中使用。

2、上市公司股东大会的召集、召开和相关信息披露不符合法律、行政法规、《上市公司股东大会规则（2016年修订）》和公司章程要求的，中国证监会及其派出机构有权责令公司或相关责任人限期改正，并由证券交易所予以公开谴责。

《关于提高上市公司质量的意见》试题
（共20题，单选8、多选5、判断7）
一、单项选择题
1、上市公司必须做到机构独立、业务独立，与股东特别是控股股东在人员、资产、财务方面全面分开，下面哪个部门必须要和控股股东分开（ ）。
A 食堂
B 门卫
C 财务部
D 党委办公室

2、上市公司的总经理可以在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中可以担任如下职务（ ）
A 董事
B 总经理
C 财务总监
D 销售总监

3、上市公司要加强对募集资金的管理，确需变更募集资金用途的，经（ ）审议批准后公开披露。
A 董事会
B 监事会
C 董事长
D 股东大会

4、甲公司为上市公司，乙公司为甲公司的控股股东，两公司可以发生哪些行为？
A 甲公司可以代乙公司支付采购款
B 甲公司可以代乙公司收取货款
C 甲公司可以代乙公司支付招待费
D 甲公司可以从乙公司借款

5、控股股东或实际控制人不得以向上市公司借款，但是上市公司可以有以下行为（ ）
A 提供担保
B 代偿债务
C 代垫款项
D 接受担保

6、上市公司在履行关联交易的决策程序时要严格执行关联方回避制度，并履行相应的信息披露义务，保证关联交易的（ ）和交易行为的透明度。
A 重要性
B 公允性
C 准确性
D 及时性

7、上市公司在履行关联交易的决策程序时要严格执行关联方回避制度，并履行相应的信息披露义务，保证关联交易的公允性和交易行为的透明度。要充分发挥（ ）在关联交易决策和信息披露程序中的职责和作用。
A 经理办公会
B 独立董事
C 董事长
D 财务总监

8、上市公司应严格执行有关会计法规、会计准则和会计制度，上市公司在编制财务报表时，可以有以下行为（ ）
A 利用会计政策调节利润
B 利用会计估计变更调节利润
C 根据拟定的会计政策确认收入
D 伪造会计凭证调节利润

二、多项选择题
1、上市公司必须做到（ ）独立，与股东特别是控股股东在人员、资产、财务方面全面分开。
A 机构独立
B 人员独立
C 业务独立
D 资产独立

2、上市公司的副总经理在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中不可以担任如下职务（ ）
A 董事
B 总经理
C 财务总监
D 销售总监

3、上市公司下列哪些行为符合规定（ ）
A 上市公司向控股股东提供担保
B 控股股东向上市公司提供担保
C 上市公司向控股股东借款
D 控股股东向上市公司借款

4、下列人员（ ）不得通过隐瞒甚至虚假披露关联方信息等手段，规避关联交易决策程序和信息披露要求。
A 董事
B 监事
C 财务总监
D 副总经理

5、发行人不得伪造会计凭证等会计资料、提供虚假财务报表，不得利用以下何种手段调节利润（ ）
A利用会计政策调节利润
B 利用会计估计变更调节利润
C 利用会计差错调节利润
D 利用虚假交易调节利润

三、判断题
1、控股股东或实际控制人为了更好的管理上市公司，可以利用控制权，插手上市公司内部管理，决定上市公司经营决策。

2、发行人的副总经理不可以在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，但是可以在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪；

3、上市公司要加强对募集资金的管理。对募集资金投资项目必须进行认真的可行性分析，有效防范投资风险，提高募集资金使用效益。经由股东大会决定的投资项目，公司董事会或经理层可以根据生产经营需要随意变更。

4、控股股东或实际控制人不得以向上市公司借款、由上市公司提供担保、代偿债务、代垫款项等各种名目侵占上市公司资金。

5、经过上市公司董事会决议通过，决定向控股子公司进行担保，该行为无需披露。

6、上市公司决定向控股股东采购金额约2000万元的原材料，上述交易经董事长批准后，无需履行信息披露义务。

7、公司董事、监事和高级管理人员不得通过隐瞒甚至虚假披露关联方信息等手段，规避关联交易决策程序和信息披露要求。对因非公允关联交易造成上市公司利益损失的，上市公司有关人员无需承担责任。

证券司法实践部分试题

中华人民共和国刑法 共37题，单选22、多选11、判断4
关于审理证券市场因虚假陈述引发的民事赔偿案件的若干规定
关于公安机关管辖的刑事案件立案追诉标准（二）
关于办理内幕交易、泄露内幕信息刑事案件具体应用法律若干问题的解释
关于办理操纵证券、期货市场刑事案件适用法律若干问题的解释

一、单项选择题
1、关于证券市场虚假陈述给投资人造成的损失应当承担民事赔偿责任，说法错误的是（ ）
A 发起人、发行人或者上市公司对其虚假陈述给投资人造成的损失承担民事赔偿责任。
B 发行人、上市公司负有责任的董事、监事和经理等高级管理人员对其虚假陈述给投资者造成的损失承担连带赔偿责任，但有证据证明无过错的，应予免责。
C 实际控制人操纵发行人或者上市公司违反证券法律规定，以发行人或者上市公司名义虚假陈述并给投资人造成损失的，由实际控制人承担责任，发行人或者上市公司不必承担赔偿责任。
D 证券承销商、证券上市推荐人对虚假陈述给投资人造成的损失承担赔偿责任，但有证据证明无过错的，应予免责。

2、关于证券市场虚假陈述给投资人造成的损失应当承担民事赔偿责任，说法错误的是（ ）
A 发起人对发行人信息披露提供担保的，发起人与发行人对投资人的损失承担连带责任。
B 保荐机构、证券承销商知道或者应当知道发行人或者上市公司虚假陈述，而不予纠正或者不出具保留意见的，对投资人的损失承担连带责任。
C 会计师事务所、律师事务所等专业中介服务机构, 知道或者应当知道发行人或者上市公司虚假陈述，而不予纠正或者不出具保留意见的，对投资人的损失承担连带责任。
D 发行人、上市公司、证券承销商、保荐机构负有责任的董事、监事和经理等高级管理人员未参与虚假陈述的，仅仅知道该虚假陈述但未明确表示反对的，无需对投资人的损失承担连带责任。

3、发行人、上市公司、证券承销商、保荐机构负有责任的董事、监事和经理等高级管理人员，除下列哪种情形外，应当认定为共同虚假陈述，对投资人的损失承担连带责任 （ ）
A 参与虚假陈述的
B 知道虚假陈述而未明确表示反对的
C 应当知道虚假陈述而未明确表示反对的
D 未参与也无权知道虚假陈述的

4、虚假陈述行为人在证券交易市场承担民事赔偿责任的范围，以投资人因虚假陈述而实际发生的损失为限，其范围不包括（ ）
A 投资差额损失
B 投资差额损失部分的佣金
C 投资差额损失部分的印花税
D 委托代理律师的律师费

5、下列关于投资人对虚假陈述行为人提起民事赔偿诉讼时效的说法，错误的是（ ）
A 中国证券监督管理委员会或其派出机构公布对虚假陈述行为人作出处罚决定之日。
B 中华人民共和国财政部、其他行政机关以及有权作出行政处罚的机构公布对虚假陈述行为人作出处罚决定之日。
C 虚假陈述行为人未受行政处罚，但已被人民法院认定有罪的，作出刑事判决生效之日。
D 因同一虚假陈述行为，对不同虚假陈述行为人作出两个以上行政处罚；或者既有行政处罚，又有刑事处罚的，以最后作出的行政处罚决定公告之日或者作出的刑事判决生效之日，为诉讼时效起算之日。

6、法定证券交易内幕信息的知情人员不包括（ ）
A 发行人的董事、监事、高级管理人员
B 持有公司3%股份的股东
C 公司的实际控制人及其董事、监事、高级管理人员
D 发行人控股的公司及其董事、监事、高级管理人员

7、法定证券交易内幕信息的知情人不包括（ ）
A 发行人的董事、监事、高级管理人员
B 持有公司百分之五以上股份的股东及其董事、监事、高级管理人员
C 公司的实际控制人及其董事、监事、高级管理人员
D 发行人参股的公司及其董事、监事、高级管理人员

8、在内幕信息敏感期内从事或者明示、暗示他人从事或者泄露内幕信息导致他人从事与该内幕信息有关的证券、期货交易，具有下列何种情形的，应当认定为刑法第一百八十条第一款规定内幕交易犯罪的“情节严重”（ ）。
A 证券交易成交额在二百五十万元以上
B 获利或者避免损失数额在七十五万元以上
C 获利或者避免损失数额在十五万元以上
D 共进行两次内幕交易

9、下列关于内幕交易、泄露内幕信息刑事责任的说法中，错误的是（ ）
A 二次以上实施内幕交易或者泄露内幕信息行为，未经行政处理或者刑事处理的，应当对相关交易数额依法累计计算。
B 同一案件中，成交额、占用保证金额、获利或者避免损失额分别构成情节严重、情节特别严重的，按累计数额定罪处罚。
C 构成共同犯罪的，按照共同犯罪行为人的成交总额、占用保证金总额、获利或者避免损失总额定罪处罚，但判处各被告人罚金的总额应掌握在获利或者避免损失总额的一倍以上五倍以下。
D 内幕信息的泄露人员或者内幕交易的明示、暗示人员未实际从事内幕交易的，其罚金数额按照因泄露而获悉内幕信息人员或者被明示、暗示人员从事内幕交易的违法所得计算。

10、非法获取证券、期货交易内幕信息的人员不包括（ ）
A 利用窃取、骗取、套取、窃听、利诱、刺探或者私下交易等手段获取内幕信息的
B 内幕信息知情人员的近亲属或者其他与内幕信息知情人员关系密切的人员，在内幕信息敏感期内，从事或者明示、暗示他人从事，或者泄露内幕信息导致他人从事与该内幕信息有关的证券、期货交易，相关交易行为明显异常，且无正当理由或者正当信息来源的
C 在内幕信息敏感期内，与内幕信息知情人员联络、接触，从事或者明示、暗示他人从事，或者泄露内幕信息导致他人从事与该内幕信息有关的证券、期货交易，相关交易行为明显异常，且无正当理由或者正当信息来源的
D 证券公司、证券交易所工作人员因履行职务得知的内幕信息的

11、证券、期货交易内幕信息的知情人员、单位或者非法获取证券、期货交易内幕信息的人员、单位，在涉及证券的发行，证券、期货交易或者其他对证券、期货交易价格有重大影响的信息尚未公开前，买入或者卖出该证券，或者从事与该内幕信息有关的期货交易，或者泄露该信息，或者明示、暗示他人从事上述交易活动，证券交易成交额累计在五十万元以上的，或者获利或者避免损失数额累计在十五万元以上的，应按哪种案件予以处罚（ ）
A 擅自发行股票、公司、企业债券
B 内幕交易、泄露内幕信息
C 编造并传播证券、期货交易虚假信息
D 利用未公开信息交易

12、下列哪种情形不属于刑法所规定的内幕交易犯罪（ ）
A 因看好某上市公司的发展前景，持有或者通过协议、其他安排与他人共同持有上市公司百分之五以上股份的自然人、法人或者其他组织收购该上市公司股份
B 证券交易内幕信息的知情人员在对证券交易价格有重大影响的信息尚未公开前，买入或者卖出该证券
C 证券交易内幕信息的知情人员在对证券交易价格有重大影响的信息尚未公开前，泄露该信息给其他人，该其他人利益该信息进行证券交易
D 在对证券交易价格有重大影响的信息尚未公开前，有关人员利用证券交易内幕信息的知情人员明示、暗示从事证券交易

13、下列属于刑法所规定内幕交易犯罪的是（ ）
A 持有或者通过协议、其他安排与他人共同持有上市公司百分之五以上股份的自然人、法人或者其他组织收购该上市公司股份的
B 按照事先订立的书面合同、指令、计划从事相关证券、期货交易的
C 依据从上市公司董事会获得未披露的信息而交易的
D 交易具有其他正当理由或者正当信息来源的

14、证券交易所、期货交易所、证券公司、期货公司、基金管理公司、商业银行、保险公司等金融机构的从业人员以及有关监管部门或者行业协会的工作人员，利用因职务便利获取的内幕信息以外的其他未公开的信息，违反规定，从事与该信息相关的证券、期货交易活动，或者明示、暗示他人从事相关交易活动，证券交易成交额累计在五十万元以上的，应按哪种案件予以追诉（ ）
A 擅自发行股票、公司、企业债券罪
B 欺诈发行股票、债券罪
C 编造并传播证券、期货交易虚假信息罪
D 利用未公开信息交易罪

15、背信损害上市公司利益刑事案件中，上市公司的董事、监事、高级管理人员违背对公司的忠实义务，利用职务便利，操纵上市公司从事损害上市公司利益的行为，以及上市公司的控股股东或者实际控制人，指使上市公司董事、监事、高级管理人员实施损害上市公司利益的行为，涉嫌下列情形之一的，应予立案追诉（ ）
A 无正当理由放弃债权、承担债务，致使上市公司直接经济损失数额在一百万元
B 致使公司发行的股票、公司债券被暂停上市交易的
C 向明显不具有清偿能力的单位或者个人提供资金、商品、服务或者其他资产，致使上市公司直接经济损失一百二十五万元
D 为明显不具有清偿能力的单位或者个人提供担保，或者无正当理由为其他单位或者个人提供担保，致使上市公司直接经济损失数额在一百五十万元以上的

16、证券交易所、期货交易所、证券公司、期货公司的从业人员，证券业协会、期货业协会或者证券期货监督管理部门的工作人员，故意提供虚假信息或者伪造、变造、销毁交易记录，诱骗投资者买卖证券、期货合约，获利或者避免损失数额累计在五万元以上的，或造成投资者直接经济损失数额在五万元以上，应按哪种案件予以追诉（ ）
A 诱骗投资者买卖证券、期货合约
B 欺诈发行股票、债券
C 编造并传播证券、期货交易虚假信息
D 利用未公开信息交易

17、单独或者合谋，持有或者实际控制证券的流通股份数达到该证券的实际流通股份总量百分之三十以上，且在该证券连续二十个交易日内联合或者连续买卖股份数累计达到该证券同期总成交量百分之三十以上的，应按哪种案件予以追诉（ ）
A 诱骗投资者买卖证券、期货合约
B 欺诈发行股票、债券
C 操纵证券、期货市场
D 利用未公开信息交易

18、未经国家有关主管部门批准，擅自发行股票或者公司、企业债券，发行数额在五十万元以上的，或者虽未达到上述数额标准，但擅自发行致使三十人以上的投资者购买了股票或者公司、企业债券的，应按哪种案件予以追诉（ ）
A 诱骗投资者买卖证券、期货合约
B 欺诈发行股票、债券
C 操纵证券、期货市场
D 擅自发行股票、公司、企业债券

19、上市公司的董事、监事、高级管理人员违背对公司的忠实义务，利用职务便利，操纵上市公司无偿向其他单位或者个人提供资金、商品、服务或者其他资产，致使上市公司利益遭受重大损失的，应按哪种案件予以追诉（ ）
A 背信损害上市公司利益
B 欺诈发行股票、债券
C 操纵证券、期货市场
D 擅自发行股票、公司、企业债券

20、依法负有信息披露义务的公司、企业向股东和社会公众提供虚假的或者隐瞒重要事实的财务会计报告，或者对依法应当披露的其他重要信息不按照规定披露，造成股东、债权人或者其他人直接经济损失数额累计在五十万元以上的，或者虚增或者虚减资产达到当期披露的资产总额百分之三十以上的，或者虚增或者虚减利润达到当期披露的利润总额百分之三十以上的，应按哪种案件予以追诉（ ）
A 背信损害上市公司利益
B 违规披露、不披露重要信息
C 操纵证券、期货市场
D 擅自发行股票、公司、企业债券

21、伪造、变造股票或者公司、企业债券，总面额在五千元以上的，应按哪种案件予以追诉（ ）
A 伪造、变造国家有价证券
B 违规披露、不披露重要信息
C 伪造、变造股票、公司、企业债券
D 擅自发行股票、公司、企业债券

22、利用未公开信息交易，具有下列何种情形的，应当认定为刑法第一百八十条第四款规定的“情节特别严重”（ ）
A 违法所得数额在一千万元以上
B 违法所得数额在五百万元以上
C 证券交易成交额在五千万元以上
D 期货交易占用保证金数额在一千万元以上

二、多项选择题
1、下列属于虚假陈述与损害结果之间不存在因果关系的是（ ）
A 在虚假陈述揭露日或者更正日之前已经卖出证券
B 在虚假陈述揭露日或者更正日及以后进行的投资
C 属于恶意投资、操纵证券价格的
D 投资人所投资的是与虚假陈述直接关联的证券

2、依据最高人民法院《关于审理证券市场因虚假陈述引发的民事赔偿案件的若干规定》，虚假陈述行为人包括（ ）
A 会计师事务所、律师事务所、资产评估机构等专业中介服务机构及其直接责任人
B 发起人、控股股东等实际控制人、发行人或者上市公司及其董事、监事、高级管理人员
C 保荐机构、证券承销商及其董事、监事、高级管理人员
D 保荐机构、证券承销商的一般工作人员

3、依据最高人民法院《关于审理证券市场因虚假陈述引发的民事赔偿案件的若干规定》，下列说法正确的是（ ）
A 虚假陈述证券民事赔偿案件，由省、直辖市、自治区人民政府所在的市、计划单列市和经济特区中级人民法院管辖。
B 人民法院受理以发行人或者上市公司以外的虚假陈述行为人为被告提起的诉讼后，经当事人申请或者征得所有原告同意后，可以追加发行人或者上市公司为共同被告。人民法院追加后，应当将案件移送发行人或者上市公司所在地有管辖权的中级人民法院管辖。
C 当事人不申请或者原告不同意追加，人民法院认为确有必要追加的，应当通知发行人或者上市公司作为共同被告参加诉讼，但不得移送案件。
D 人民法院受理虚假陈述证券民事赔偿案件后，受行政处罚当事人对行政处罚不服申请行政复议或者提起行政诉讼的，可以裁定终止审理。

4、依据最高人民法院《关于审理证券市场因虚假陈述引发的民事赔偿案件的若干规定》，下列说法正确的是（ ）
A 涉证券民事赔偿案件的原告可以选择单独诉讼或者共同诉讼方式提起诉讼。
B 多个原告因同一虚假陈述事实对相同被告提起的诉讼，既有单独诉讼也有共同诉讼的，人民法院可以通知提起单独诉讼的原告参加共同诉讼。
C 多个原告因同一虚假陈述事实对相同被告同时提起两个以上共同诉讼的，人民法院原则上不得将其合并为一个共同诉讼。
D 人民法院判决被告对人数众多的原告承担民事赔偿责任时，可以在判决主文中对赔偿总额作出判决，并将每个原告的姓名、应获得赔偿金额等列表附于民事判决书后。

5、在内幕信息敏感期内从事或者明示、暗示他人从事或者泄露内幕信息导致他人从事与该内幕信息有关的证券、期货交易，具有下列何种情形的，应当认定为刑法第一百八十条第一款规定内幕交易犯罪的“情节特别严重”（ ）
A 证券交易成交额在二百五十万元以上
B 证券交易成交额在五十万元以上
C 获利或者避免损失数额在七十五万元以上
D 三次以上内幕交易

6、司法与执法实践中，对于内幕交易案件中“相关交易行为明显异常”的认定，从以下哪几个方面予以综合认定（ ）
A 时间吻合程度
B 交易背离程度
C 利益关联程度
D 交易金额大小

7、以下属于刑法第一百八十条第四款利用未公开信息交易罪中的未公开信息的是（ ）
A 上市公司的并购重组信息
B 证券、期货的投资决策信息
C 证券、期货的交易执行信息
D 证券持仓数量及变化、资金数量及变化信息

8、利用未公开信息交易，具有下列何种情形的，应当认定为刑法第一百八十条第四款规定的“情节严重”（ ）
A 违法所得数额在一百万元以上
B 二年内因证券、期货违法行为受过行政处罚
C 明示、暗示三人以上从事相关交易活动
D 二年内三次以上利用未公开信息交易

9、行为人具有下列情形之一的，可以认定为刑法第一百八十二条第一款第四项规定的“以其他方法操纵证券、期货市场”（ ）
A 通过策划、实施资产收购或者重组、投资新业务、股权转让、上市公司收购等虚假重大事项，误导投资者作出投资决策，影响证券交易价格或者证券交易量，并进行相关交易或者谋取相关利益
B 通过囤积现货，影响特定期货品种市场行情，并进行相关期货交易
C 利用虚假或者不确定的重大信息，诱导投资者作出投资决策，影响证券、期货交易价格或者证券、期货交易量，并进行相关交易或者谋取相关利益
D 通过对证券及其发行人、上市公司、期货交易标的公开作出评价、预测或者投资建议，误导投资者作出投资决策，影响证券、期货交易价格或者证券、期货交易量，并进行与其评价、预测、投资建议方向相反的证券交易或者相关期货交易

10、操纵证券、期货市场，违法所得数额在五十万元以上，具有下列情形之一的，应当认定为刑法第一百八十二条第一款规定的“情节严重”（ ）
A 收购人、重大资产重组的交易对方及其董事、监事、高级管理人员、控股股东或者实际控制人实施操纵证券、期货市场行为
B 行为人明知操纵证券、期货市场行为被有关部门调查，仍继续实施
C 二年内因操纵证券、期货市场行为受过行政处罚
D 在市场出现重大异常波动等特定时段操纵证券、期货市场

11、下列应当认定为刑法第一百八十二条操纵证券、期货市场罪中“自己实际控制的账户”的是（ ）
A 行为人以自己名义开户并使用的实名账户
B 行为人向账户转入或者从账户转出资金，并承担实际损益的他人账户
C 行为人通过投资关系、协议等方式对账户内资产行使交易决策权的他人账户
D 有证据证明行为人具有交易决策权的账户

三、判断题
1、证券市场不正当披露是指信息披露义务人在披露信息时，将不存在的事实在信息披露文件中予以记载的行为。

2、二次以上实施内幕交易或者泄露内幕信息行为，未经行政处理或者刑事处理的，依法应当分别对相关交易数额予以处罚。

3、内幕信息的泄露人员或者内幕交易的明示、暗示人员未实际从事内幕交易的，其罚金数额按照因泄露而获悉内幕信息人员或者被明示、暗示人员从事内幕交易的违法所得计算。

4、内幕信息以外的其他未公开的信息难以认定的，司法机关可以在国务院证券监督管理机构认定意见的基础上，根据案件事实和法律规定作出认定。

（本题库共286题，单选118、多选84、判断84）

表情 点击这里取消回复。